今年以来，全市财政部门在市委市政府的坚强领导和省财政厅的大力支持下，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务,把追赶发展作为解决一切问题的“总钥匙”，充分发挥财政职能作用，认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，持续巩固减税降费成效，加强收支调度，调整优化支出，保障重点领域，全市财政预算执行平稳有序，为全市经济社会追赶发展提供了坚强的财力支撑。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算收入完成26.48亿元，占年初预算的100.15%，同比增收3.29亿元、增长14.17%。分结构看：税收收入完成16.35亿元，占一般公共预算收入比重为61.76%，同比增收2.39亿元、增长17.08%；非税收入完成10.13亿元，占一般公共预算收入比重为38.24%，同比增收0.9亿元、增长9.76%。分级次看：市本级收入完成4.17亿元，占年初预算的92.57%，同比增收0.41亿元、增长10.83%；县区级收入完成22.31亿元，占年初预算的101.71%，同比增收2.88亿元，增长14.81%。

全市一般公共预算支出实现255.82亿元，同比增支7.11亿元、增长2.86%。其中：市本级支出实现29.82亿元，同比增支2.79亿元、增长10.34%；县区级支出实现226亿元，同比增支4.32亿元、增长1.95%。教育、社会保障和卫生健康等10类民生支出实现217.43亿元，占一般公共预算支出的比重达84.99%，同比增支9.29亿元、增长4.46%。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金收入完成15.1亿元，占预算的65.35%，同比减收4.9亿元、下降24.48%。其中，国有土地使用权出让收入完成14.07亿元，同比减收4.07亿元、下降22.44%。市本级政府性基金收入完成2.81亿元，同比增收0.84亿元、增长42.97%。

全市政府性基金支出实现53.65亿元，同比增支15.13亿元、增长39.27%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出11.94亿元，同比增支0.6亿元、增长5.26%。市本级政府性基金支出实现5.02亿元，同比减支0.68亿元、下降11.91%。

二、预算执行的特点

（一）税收收入增长较快。1-11月份，全市税收同比增收2.39亿元、增长17.08%，高出一般公共预算收入增幅2.9个百分点。自2月份以来，增幅均在10%以上。

分税种看：三大主体税种中，增值税完成6.91亿元，同比增长16.51%；企业所得税完成9205万元，同比增长4.75%；个人所得税完成2881万元，同比下降0.14%。与土地和房产相关的税收中，耕地占用税受上年高速公路项目占用耕地缴纳税款造成高基数影响，完成1812万元，同比下降31.34%；其他税种增速较快，其中契税完成2.35亿元，同比增长59.53%；房产税完成9041万元，同比增长27.84%；土地增值税完成1.38亿元，同比下降0.16%。其他地方小税种中，资源税完成1216万元，同比增长62.57%；城市维护建设税完成1.31亿元，同比增长14.18%；印花税完成4230万元，同比增长21.87%；城镇土地使用税完成4208万元，同比增长7.43%；车船税完成1.04亿元，同比增长6.83%；环境保护税完成975万元，同比下降2.01%。

分级次看：市本级税收完成2.16亿元，同比增收3289万元、增长17.9%；县区级税收完成14.19亿元，同比增收2.06亿元、增长16.95%，其中漳县负增长，其他县区增长较快，增幅分别为：陇西县34.1%、岷县24.44%、临洮县15.27%、通渭县14.94%、渭源县14.3%、安定区5.08%、漳县-5.39%。

分企业看：税务部门全市纳入监测的249户重点税源企业累计入库税收21.78亿元，占税收收入的53.7%，同比增收1.06亿元、增长5.1%。其中134户企业税收正增长，占监测户数的53.8%。

分行业看：全市20个大类行业中，除建筑业、交通运输、仓储和邮政业、信息传输、软件和信息技术服务业、居民服务修理和其他服务业、采矿业、文化、体育和娱乐业、其他行业税收同比下降外，其他行业税收全部实现增长。同时，当月受气候及疫情影响，采矿业中的土砂石开采销售量下滑，其他行业中的车辆购置税减收，两行业税收增速由正转负。五大主体行业中，制造业同比增收2.13亿元、增长38.07%。主要是铝锭价格上涨，有色金属冶炼和压延加工业高幅增长带动。房地产业税收受房屋销售面积增长影响，同比增收1.5亿元、增长28.56%；批发和零售业税收同比增收4176万元、增长7.42%；金融业税收同比增收7110万元、增长21.65%；建筑业受上年基数、原材料成本上升、基础设施投资下降等因素影响，同比减收1.08亿元、下降10.88%。其他行业中，公共管理、社会保障和社会组织业受个人所得税和契税增长影响，同比增收1.02亿元、增长109.68%。

（二）非税收入稳步增长。各县区采取各种措施，深挖非税增长潜力，但级次间、项目间增幅不均衡。1-11月份，全市非税收入同比增收9003万元、增长9.76%。分级次看，市本级同比增收788万元、增长4.09%，县区级同比增收8215万元、增长11.25%，其中，漳县、安定区、通渭县、岷县增长较快，分别是38.26%、28.83%、13.87%、10.76%；渭源县增幅为8.22%；临洮县、陇西县负增长，分别是-0.51%、-5.13%。分项目看，专项收入完成2.72亿元，同比增长31.93%；行政事业性收费收入完成1.75亿元，同比增长38.61%；罚没收入完成1.99亿元，同比增长2.09%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1.57亿元，同比增长13.76%；政府住房基金收入完成9838万元，同比增长9.85%；捐赠收入完成9975万元，同比下降40.36%，主要原因是上年捐赠收入一次性入库拉高了基数，其中降幅较大的陇西县、漳县上年同期分别完成4875万元、5140万元，今年同期陇西县无捐赠收入，漳县完成1073万元，同比分别下降100%、79.12%。

（三）重点领域支出全力保障。严格落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，严审严控“三公”经费支出，加大存量资金清理力度，集中财力保障“三保”、改善民生、重大项目建设等重点领域，真正把有限的资金用在“刀刃”上。分科目看，灾害防治及应急管理、科学技术、卫生健康、社会保障和就业、住房保障等支出增幅较高，分别为90.27%、51.16%、20.47%、18.1%、14.07%；农林水、教育、卫生健康、社会保障和就业等支出总量较大，分别为68.95亿元、60.6亿元、36.8亿元、35.27亿元。全市财政在支持做好重点民生实事，巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，推动科技创新发展，促进义务教育均衡发展，优化基本公共卫生服务，支持全市重大项目建设等重点领域保障有力。

三、下阶段工作建议

全市财政部门继续贯彻落实市委、市政府“追赶发展”决策部署，统一思想、鼓足干劲，紧盯年底各项考核指标，切实抓好财政收支管理，确保财政收支指标稳定在全省中间偏上水平。

收入方面：在全面贯彻落实减税降费的基础上，紧盯“5331”目标任务，密切关注重点税源、重点行业，配合税务部门加强征管，堵塞漏洞，做到应减尽减、应征尽征。分项目、分部门逐项梳理非税收入，对进度缓慢的重点部门和重点项目加大督导、核查和催缴力度，做到应缴尽缴、应收尽收。加强收入执行动态监测，做到底数清、情况明、动态准，对苗头性、趋势性问题提前采取应对措施，坚持抓大不放小，持续深挖增收潜力，确保一般公共预算收入完成小30亿元，增长15%以上。

    支出方面：严格执行国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》明确的“规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的规定，督促各预算单位合理编制用款计划，尽早提出支付申请，确保年内实现支出，避免年末形成财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支而不能实现支出，从而影响我市全年支出目标完成。全面梳理分析市县区财政存量资金情况，对结余和结转两年以上的、2020年当年结转的工作经费和业务费用年底前未形成支出的资金一律收回同级财政，统筹用于乡村振兴、民生保障等重点领域。对项目已取消、完工或不具备实施条件的，一律及时调整或清理收回。将过紧日子要求与加快支出进度有机结合起来，坚决杜绝违规以拨作支、虚列收支、挤占挪用财政资金等情况。