二月份，全市各级财税部门认真贯彻落实全市财税工作会议精神，围绕“开门红”和打好主动仗的要求，紧盯重点行业、重点税源、重点项目、重点支出，细化工作任务，靠实工作责任，强化工作措施，财政收支预算执行继续保持了元月份以来的良好发展态势。

一、财政收支执行情况

   （一）一般公共预算执行情况

    1-2月份，全市一般公共预算收入完成34397万元，占预算的13.62%，比上年同期增收2605万元，增长8.19%。其中：市本级完成6819万元，占预算的15.69%，比上年同期增收2026万元，增长42.27%；经济开发区完成365万元，占预算的10.35%，比上年同期增收69万元，增长23.31%；县区级完成27213万元，占预算的13.23%，比上年同期增收510万元，增长1.91%。

1-2月份，全市一般公共预算支出386187万元，增长17.73%。其中：市本级支出16537万元，比上年同期减支2958万元，下降15.17%; 经济开发区支出456万元，比上年同期增支147万元，增长47.57%;县区级支出369194万元，比上年同期增支60960万元，增长19.78%。

（二）政府性基金预算执行情况

        1-2月，全市政府性基金收入完成3529万元，占预算的2.72%，比上年同期减收10885万元，下降75.52%，其中，国有土地使用权出让收入完成3366万元，比上年同期减收9856万元，下降74.54%。

1-2月份，全市政府性基金支出完成10199万元，比上年同期减支11688万元，下降53.4%，其中：国有土地使用权出让收入对应安排的支出完成8404万元，比上年同期减支12731万元，下降60.24%。

   （三）社会保险基金预算执行情况

1-2月份，全市社会保险基金收入完成9.62亿元，占预算的26.49%，同比增收4.33亿元，增长81.63%，其中：市本级完成1718万元，占预算的1.81%，同比减收562万元，下降24.65%。

1-2月份，社会保险基金支出实现5.73亿元，占预算的10.68%，同比增支2.65亿元，增长85.78%，其中：市本级实现6731万元，占预算的3.06%，同比增支305万元，增长85.12%。

 二、预算执行情况分析

（一）一般公共预算收入执行情况分析

二月份，全市一般公共预算收入在市本级非税收入较快增长拉动下，增幅较元月份扩大4.8个百分点，达到8.19%。税收收入增幅较元月份扩大2.23个百分点，达到7.69%，延续了开年以来的良好势头。

一是收入组织整体运行平稳。市本级清理入库政府住房基金收入1900万元，拉动全市一般公共预算收入增长近6个百分点。通渭县、漳县一般公共预算收入增幅由负转正。渭源县、临洮县、岷县达到两位数增长。安定区增长8.4%，稳定在全市平均水平。陇西县降幅接近21%，但税收收入降幅较元月份收窄9个百分点，非税收入降幅扩大，行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入增幅分别低于全市县区平均30个、86个、18个百分点。

二是传统增收行业贡献减弱。近年来，全市建筑业、房地产业和金融业税收增长较快，成为拉动一般公共预算收入增长的主要动力。今年前两个月，上述行业增幅回落，增长乏力特征明显。房地产业增长6.13%，增速较2018年全年下降5.13个百分点，行业税收占比较2018年全年下降6.03个百分点。建筑业下降6.08%，增速与2018年全年的16.55%相差22.63个百分点。金融业下降26.83%，降幅较2018年全年扩大10.67个百分点，行业税收占比由12.64%回落至8.66%。

三是部分行业增收效果明显。前两个月，邮政业税收实现109%的增长，行业税收占比提高到3.69%，这一数据较2017年、2018年分别提高了3.69个、2.33个百分点。制造业增长14.66%，三易水泥有限责任公司稽查查补入库以前年度增值税及滞纳金占到当期增量的55%，剔除一次性因素影响，增速高于2018年全年。批发零售业增长1.67%，其中烟草制品批发增长17.3%，主要是定西烟草公司因销售计划调整入库税款较去年同期增加形成。

（二）一般公共预算支出预算执行分析

二月份，人员支出偶然因素逐渐消退，全市一般公共预算支出由元月份的大幅增长回落至正常增长态势，同时受上级补助收入等因素影响，支出大类增幅分化趋势较为明显。17个支出大类中，同比增长的10个，一般公共服务、教育、农林水、交通运输等大类支出增幅都在30%以上，公共安全、卫生健康支出增幅在20%以上；同比下降的7个，资源勘探信息、商业服务业、住房保障降幅在50%以上，自然资源海洋气象降幅接近50%，社会保障和就业下降25.93%。

一是基本支出增长较快。汇总全市64个行政运行和事业运行项级科目数据，前两个月完成63853万元，同比净增14847万元、增长30.3%。安定区、渭源县、漳县增幅在5%以下，完成16102万元，占汇总数的25%；通渭县、陇西县、临洮县增幅超过45%，同比净增12098万元，完成33039万元，占汇总数的52%；岷县增长33%，完成8993万元，占汇总数的14%。

二是扶贫支出增长较快。前2个月，扶贫支出完成44022万元，是去年同期完成数5.3倍，增长35719万元，占到一般公共财政预算支出增量58149万元的近六成，有力保障了扶贫基础设施建设和种植、养殖方面的资金投入。农村基础设施9976万元、同比增支8111万元，生产发展23580万元、同比增支22592万元，扶贫贷款奖补和贴息支出2540万元，“三西”农业建设专项补助支出3343万元。增量最高的通渭县13072万元，漳县同比下降597万元。

三是社保支出降幅较大。社会保障和就业大类支出完成62406万元，同比减支21845万元，减幅较大的款级科目为行政事业单位离退休。机关事业单位养老保险制度改革因素影响行政事业单位离退休减支11031万元，占到整个大类支出减支金额的近一半，其中：归口管理的行政单位离退休和事业单位离退休项级科目减少19532万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出和对机关事业单位基本养老保险基金的补助项级科目增加8475万元。

三、下阶段的重点工作

二月份，全市财政收支预算执行总体平稳。下阶段，各级财政税部门要继续保持良好的工作势头，确保一季度各项财税指标“开门红”，主要做好以下三个方面的工作：

（一）进一步加强收入征管。一是紧盯建筑业、房地产业、金融业等重点行业,查找征管工作中存在的薄弱环节，提出有针对性的管控措施，将固定资产投资调度与税收征管工作同部署、同落实、同督查。二是加强对全市215户重点税源企业的监控，及时掌握企业生产经营和税源变化情况，出现异常情况的要及时查明原因并加以解决。三是非税收入下降超预期的县区，财政部门要主动衔接执收部门加大核查及清欠力度，既要杜绝虚收空转又要防止延压，确保非税收入及时足额入库。

（二）进一步加大支出管理。一是重点解决财政收支不平衡问题，在严格控制一般性支出的同时，加大对重点领域和关键环节的投入力度，坚持守住“三保”支出的底线。二是重点解决财政支出进度缓慢的问题，特别对涉及扶贫攻坚、民生保障、“八项支出”的资金，继续加大项目前期工作力度，确保项目早落地、资金早拨付。三是重点解决库款调度不均衡问题，结合财政暂付款清理，均衡月度支出规模，防止大起大落，消除工资发放、专项资金报账中存在的资金潜在风险。

（三）进一步深化财政改革。一是继续巩固国库集中支付电子化改革成效，增强资金安全保障、提高资金运行效率，提升服务水平。二是继续推进公务卡强制结算，严格执行公务卡结算目录和结算办法，提高发卡率、使用率和报销率，促进公务支出行为进一步规范。三是继续抓好财政票据电子化改革，全面梳理财政票据使用管理信息，注重与用票单位的沟通交流，加强与技术部门的协调配合，加大政策宣传力度，确保改革任务圆满完成。