10月份，全市各级财税部门面对持续严峻的财政收支形势，积极采取行之有效的办法措施,不断加强收入征管，进一步加快各项支出，财政收入逐月攀升，重点支出保障有力，预算执行总体平稳。

    一、财政收支执行情况
   （一）一般公共预算执行情况
    1.一般公共预算收入执行情况
    10月份当月，全市大口径财政收入完成51605万元，增长24.41%；一般公共预算收入完成17959万元，增长15.65%。

截止10月底，全市大口径财政收入累计完成385969万元，占预算的75.66%，比上年同期增加13144万元，增长3.53%。一般公共预算收入累计完成183583万元，占预算的67.73%，比上年同期减收9016万元，下降4.68%（同口径增长1.96%）。

分级次看：大口径财政收入中，上划中央收入完成153068万元，占预算的83.2%，比上年同期增收31157万元，增长25.56%;上划省级收入完成49318万元，占预算的89.61%，比上年同期减收8997万元，下降15.43%；市本级大口径财政收入完成67878万元，占预算的76.89%，比上年同期增收747万元，增长1.11%；县区级大口径财政收入完成326448万元，占预算的75.47%，比上年同期增收12008万元，增长3.82%。一般公共预算收入中，市本级完成32942万元，占预算的60.55%，比上年同期减收4074万元，下降11.01%；县区级完成150641万元，占预算的69.54%，比上年同期减收4942万元，下降3.18%。

    分部门看，国税部门完成216574万元，占预算的75.03%，比上年同期增收60360万元，增长38.64%；地税部门完成101354万元，占预算的78.75%，比上年同期减收43399万元，下降29.98%；财政部门完成68041万元，占预算的73.33%，比上年同期减收3817万元，下降5.31%。

    2.一般公共预算支出执行情况
    10月份当月，全市一般公共预算支出实现121852万元，增长18.3%。

    截止10月底，全市一般公共预算支出实现1676092万元，占变动预算的82.54%，比上年同期增支58316万元，增长3.6%。其中：市本级支出134972万元，占变动预算的72.01%，比上年同期减支28025万元，下降17.19%;县区级支出1541120万元，占变动预算的83.62%，比上年同期增支86341万元，增长5.93%。

    （二）政府性基金预算执行情况
    全市政府性基金收入完成100423万元，占预算的82.88%，比上年同期增收20462万元，增长25.59%，其中，国有土地使用权出让收入完成91946万元，比上年同期增收17725万元，增长23.88%。政府性基金支出完成159412万元，比上年同期增支63813万元，增长66.75%，其中：国有土地使用权出让收入对应安排的支出完成126947万元，比上年同期增支51940万元，增长69.25%。
    （三）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金收入完成385574万元，占预算的81.42%，比上年同期增收49831万元，增长14.84%。社会保险基金支出实现408503万元，占预算的99.4%，比上年同期增支140492万元，增长52.42%。

二、预算执行的主要特点

   （一）财政收入持续向好。10月份，全市大口径财政收入和一般公共预算收入增幅延续了上月稳中有进的向好态势。大口径财政收入增幅自9月份由负转正后一路向好，10月末同比增长3.53%，增速较上月提高2.62个百分点。一般公共预算收入降幅继续收窄，10月末同比下降4.68%，降幅较上月收窄1.78个百分点。

   （二）税收收入增势较好。1-10月份，全市大口径税收收入完成31.52亿元，同比增长5.66%，增收1.69亿元，增幅较上月提高2.85个百分点。批发零售业和金融业对税收增长拉动较大。税收收入占大口径财政收入的比重达81.7%，较上月末提高1.7个百分点，有力带动了财政收入持续向好。分税种看：

主体税种中增值税（含营改增）完成15.31亿元，同比下降2.83%，减收4464万元，降幅较上月收窄5.56个百分点。企业所得税受制造业和金融业拉动完成5.13亿元，同比增长5.75%，增收2788万元。其中，制造业企业所得税累计入库7427万元，同比增长42.8%，增收2226万元；金融业企业所得税累计入库21392万元，增长19.62%，增收3509万元。建筑业企业所得税累计入库8934万元，下降39.1%，减收5735万元，降幅最大。个人所得税完成2.08亿元，同比增长54.69%。今年以来一直保持高幅增长，成为增收最为稳定的税种，主要是职工薪酬、居民收入增加以及税务部门加强个税征管。

地方小税种中契税完成1.64亿元，同比增长98.89%，持续领跑其他税种，成为增势最为强劲的税种，主要是加强与房管、土管、房地产开发等部门的协调联系，加大控管力度，继续强化“先税后证”措施，对个人购买增量房合同已备案和收清房款未及时办证户加大宣传和监管力度，督促其及时办证，做到从源头上控管，从根本上堵塞漏洞，保持了契税的增长势头。其他八项税种呈“六升二降”，共完成3.63亿元，同比增长9.9%，增收3262万元。其中车船税、房产税、城镇土地使用税、资源税、印花税、土地增值税同比增长，城市维护建设税和耕地占用税同比下降。

   （三）非税收入降幅收窄。1-10月份，全市大口径非税收入完成7.07亿元，同比下降5.01%，减收3734万元，降幅较上月收窄1.01个百分点。受清理规范行政事业性收费，政策性减收效应凸显和上年一次性增收因素抬高基数等因素影响，非税收入仍处于负增长。从主要项目看，除专项收入由于国有土地出让收入增加，相应计提教育、农田水利建设资金增长11.54%和罚没收入增长11.68%，增势较好外，其他行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房资金收入分别下降18.93%、5.31%、42.96%。从进度看，1-10月份仅完成年初预算的66.86%，短均衡进度16.47个百分点，短收1.74亿元。

   （四）支出增幅略有回升。截止10月末，全市一般公共预算支出同比增长3.6%，增速较上月提高1个百分点。用于民生方面的支出113.5亿元，增长17.65%。八项支出完成123.8亿元，下降1.87%，减少2.35亿元，占财政总支出的73.86%。分县区看，安定、通渭、陇西、临洮、漳县实现正增长，漳县增幅最大，达到7.84%。渭源和岷县负增长，同比分别下降5.17%和11.44%。

三、存在的主要问题

    一是财政收入缺口大。截止10月末，全市大口径财政收入完成年初预算的75.66%，短均衡进度7.68个百分点，短收3.9亿元，较年初预算缺口12.42亿元。一般公共预算收入完成年初预算的67.73%，短均衡进度15.6个百分点，短收4.22亿元，较年初预算缺口8.74亿元。二是支出进度较慢。全市一般公共预算支出在上月超序时进度3.06%的基础上，10月份仅完成变动预算的82.54%，短序时进度0.79个百分点。三是财政资金使用效益仍需提升。受工程进度缓慢、项目前期工作不到位等因素制约，大量专项资金不能及时实现支出，应有效益未能得到及时发挥。截止10月末，今年拨付各单位的资金，单位实际未实现支出的存量资金有25亿元，占全市一般公共预算支出的15%。

四、下一步工作措施    

面对严峻的财政收支形势，我们将抢抓后两个月的有效时间，深入查找预算执行中存在的问题及主客观原因，坚定信心、迎难而上，咬紧目标不放松，多措并举抓收入、促支出。

   （一）对标挖潜，全力抓好组织收入。一是倒排节点，细化任务。结合全年预算和实际税源状况，认真分析研究，合理确定全年收入奋斗目标，按月分解到县区和征管部门，将征管责任靠实到具体人员，建立周统计制度，以周保旬、以旬保月、以月保年，确保年底财政收入实现最好结果。二是加强监管，凝聚合力。全面落实对县区财政收入进度和增幅指标的考核、奖惩措施，引导收入任务完成较好的县区继续采取有效措施，在确保全年任务完成的基础上，尽可能多收超收，为拉动全市财政收入增长贡献积极力量。激励收入任务差距较大的县区，进一步鼓足信心、坚定决心、迎头赶上，最大限度缩小差距，争取不拉全市财政收入增长的后腿。三是抓主抓重，深挖潜力。在做好当前常规收入征管工作的同时，一抓税收稽查，及时、准确掌握涉税信息，逐项目分析投资额不实、销售价格偏低、未按期申报纳税、异地项目未按期预缴税款等情形，对异常情形及时开展纳税评估和专项核查，防止跑冒滴漏；二抓非税清理，督促各非税执收单位强化非税收入征管措施，清理欠缴收入，努力完成年初预算目标。同时，重点对非税收入总量大，完成目标任务好的执收单位有针对性地采取激励措施，鼓励执收单位应收尽收，多收超收；三抓项目结算，对政府实施的项目，市县区财政要积极筹措资金，加快资金拨付，推动项目尽快竣工结算，对社会资本投资的项目，积极协调相关部门督促落实资金，加快项目结算，及时形成有效税收。

   （二）靠实责任，切实加快支出进度。一是细化分解任务，靠实支出责任。按周、按旬、按月分解细化支出目标责任，对上级下达的各类专项转移指标，做到“随到随拨、限时办结”，对12月15日前上级下达专项，确保实现当年支出；对本级预算安排尚未形成的支出，要建立支出台账，限期销号办理；对符合预拨清算方式支付的项目资金，要提前拨付资金，加快项目实施进度。二是加快重点项目组织实施进度。对涉及扶贫攻坚、民生保障、灾后恢复重建、基础设施建设等数额较大、时效性较强的项目，要督促项目单位提前做好项目前期准备和组织实施工作，确保项目早落地、早见效。对年度执行中确实无法实现支出的项目，要及时清理回收，统筹用于重点急需领域，努力压降结余结转规模。三是健全完善支出进度考核、约谈、通报机制。落实部门单位支出主体责任，层层传导压力，形成齐抓共管的良好局面。对支出进度缓慢的部门，要主动对接、重点约谈、专题通报。同时，建立完善预算执行与预算编制挂钩机制，强化预算执行对下年预算编制的激励约束作用。